Estrutura Contingência Tributária para sua empresa!

A área de Tributos Diretos (IRPJ e CSLL) engloba questões tributárias atreladas a renda e ao lucro, enquanto que a área de Tributos Indiretos (IPI, ICMS, ISS, PIS/Pasep e COFINS) envolve as questões tributárias na produção/comercialização de bens, na circulação de mercadorias e na prestação de serviços.

• Prestação contábil em todos os regimes tributários, incluindo emissão de relatórios (balancete de verificação, Balanço Patrimonial, Demonstrativo de Resultado do Exercício, Índices financeiros e demais demonstrações financeiras), conforme necessidades de cada cliente.
• Validação das bases fiscais de IRPJ e CSLL, inclusive em relação ao regime de reconhecimento das receitas e os critérios utilizados para a dedutibilidade de despesas;
• Atendimento à obrigações acessórias em geral como Sped ECD, Sped ECF, Defis, Dirpf, Formulários do IBGE entre outras obrigações pessoas Jurídicas e Físicas;
• Relatórios Gerenciais de acordo com a necessidade do cliente para tomada de decisão e análise Financeiras;
• Impostos diversos como IRRF de aluguel, Carnê Leão e IR sobre ganho de Capital;
• Atendimento e Suporte para Auditorias e Fiscalizações;
• Revisão das provisões para o imposto de renda e contribuição social;
• Revisão e/ou diagnóstico dos procedimentos para cálculo das antecipações do imposto de renda e da contribuição social;
• Assessoria fiscal na revisão da política e de critérios de manutenção dos créditos tributários e determinação dos valores a recuperar;
• Planejamento tributário: Análises e comparativos para opção e enquadramento do Regime Tributário mais adequado à empresa;

Pis e Cofins

• Revisão global de procedimentos para identificação de oportunidades e benefícios tributários;
• Conhecimentos do processo produtivo (Mapeamento do fluxo de processo fabril / comercial);
• Analise dos Livros Fiscais e Levantamento dos documentos fiscais (NFs Mercadorias e Serviços);
• Mapeamento da memória de cálculo (identificação do item, NF, Valor, Valor do Crédito e descritivo de utilização do item );

Indiretos (ICMS, IPI e ISS)

Realizando o lançamento das notas ficais, apuração dos impostos incidentes, emissão de guias para pagamento, que são enviadas diretamente ao cliente para pagamento nas datas do vencimento.

• Escrituração Fiscal e apuração de impostos Federais, Estaduais e Municipais;
• Obrigações Acessórias: GIA ICMS, SPED FICAL, SPED Contribuições, DCTF, DIRF, EFD REINF e DCTF WEB;
• Simples Nacional: Análise das atividades para o correto enquadramento, apuração do imposto e envio da guia mensal/DAS;
• Assessoria e Consultoria quanto a procedimentos fiscais, legislação tributária e demais assuntos pertinentes à área fiscal;
• Suporte na parametrização de sistemas de faturamento e consultoria quanto à correta emissão de documentos de fiscais.
• Análise criteriosa dos documentos fiscais (NF de Fornecedores e Faturamento Cliente);
• Análise das operações de aproveitamento de créditos – principal alvo de fiscalização e questionamento pelas Autoridades Fiscais com reflexos direto no resultado da CIA;
• Operações de Remessa implicam em operações de Retorno (estabeleça os controles de Retorno x Remessa);
• Elabore processos e procedimentos pertinentes às suas rotinas, divulgue e, se for necessário, treinamento de áreas correlatas;
• Foco nos recolhimentos contrários à legislação vigente e/ou jurisprudência de Tribunais Superiores;
• Revisão dos procedimentos de ICMS-ST, diagnosticando eventuais perdas financeiras ao longo da cadeia de produção e as oportunidades de restituição ou compensação.

Estudos de planejamento tributário, visando maximizar a economia fiscal.

Imposto de Renda e CSLL

• Análise da contabilidade societária e fiscal para a identificação de oportunidades de redução do IRPJ e da CSLL e recuperação de pagamentos de exercícios anteriores;
• Análise dos reflexos tributários dos ajustes decorrentes da Lei n.º 12.973/14 e afins;
• Administração dos tributos diferidos (contabilidade x expectativa de realização);
• Monetização de saldos de partes relacionadas (saldos de contas a pagar aos sócios: dividendos não distribuídos, reserva de lucros, etc.);
• Recuperação e não tributação de benefícios fiscais na base do IRPJ/CSLL;
• Adoção da depreciação contábil x depreciação fiscal;
• Aproveitamento fiscal dos saldos de contas do PL;
• Dedução fiscal de incentivos fiscais.